为进一步推进内控制度建设工作，确保第二阶段内控缺陷报告的编制准确、详实。3月18日—3月19日，攀西公司与瑞华咨询公司的老师进行了穿行测试咨询反馈工作。

本次咨询反馈工作主要是在前期内部访谈、穿行测试的基础上对咨询公司识别的相关风险点、相关问题再次与公司各部门进行一对一沟通访谈。

本次咨询反馈再次对公司相关制度（包括操作指南2部，公司通知45则，公司制度348个）进行了查阅，初步形成了问题列表清单（其中制度问题：73个，执行问题：54个），对下一步公司内控制度缺陷报告的科学编制奠定了坚实的基础。